1 用現(xiàn)金走私來轉(zhuǎn)移
央行揭秘：本人夾帶在行李中直接攜帶出境，這種方式較為簡單，費用低，但同時可走私的數(shù)額較為有限，風(fēng)險也比較大。
此外還有通過某些代理機構(gòu)(主要是地下錢莊)利用一些專門跑腿的“水客”以“螞蟻搬家”、少量多次的方式肩扛手提地在邊境口岸來回走私現(xiàn)金，偷運過境后再以貨幣兌換點名義存入銀行戶頭。這種方式雖然手續(xù)比較麻煩而且還要交給地下錢莊一定的費用，但風(fēng)險較小，很難追查。
案例：香港警匪片中經(jīng)常出現(xiàn)“水客”。2001年9月，香港廉政公署搗破了香港史上最龐大的跨境洗黑錢集團，拘捕29男10女，洗錢金額高達(dá)500億港元。廉政公署在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該集團正是通過雇用“水客”，從內(nèi)地將錢偷運到香港，再存入香港和境外的銀行戶口。
2 非法買賣外匯、跨境匯兌的地下錢莊
央行揭秘：以人民幣和外幣的匯兌為例：人民幣不必流出境外，外匯也不必流入境內(nèi)，各自分別對應(yīng)循環(huán)。利用此種交易方式跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的主體較為復(fù)雜，除了腐敗分子和國企高管，還有某些企業(yè)為了避稅逃稅和享受外商投資優(yōu)惠待遇而進(jìn)行跨境轉(zhuǎn)移其灰色資金，以及走私、販毒等犯罪分子和恐怖分子以此轉(zhuǎn)移其黑錢等等。
案例：所謂的“地下錢莊”洗錢，一般包括兩類業(yè)務(wù)，一是換匯，即境內(nèi)人民幣輸出境外換成外幣，或境外外幣輸入境內(nèi)換成人民幣；另一種是“洗黑錢”，即一些無法交代來源的資金，通過賬戶倒轉(zhuǎn)，變成合法合規(guī)的收入，資金不一定跨境。
深圳一位金融界人士告訴新京報記者，這種地下錢莊在廣東深圳一帶由來已久，異常活躍且屢禁不止。
該人士介紹，地下錢莊操作起來也簡單。內(nèi)地客戶先把人民幣打入錢莊指定的內(nèi)地賬戶，地下錢莊在扣除手續(xù)費后，將港元或美元打入客戶在境外的賬戶。
在深圳做電子進(jìn)出口貿(mào)易的小元(化名)向新京報透露，他在深圳和香港兩邊都有賬戶、兩邊換匯，資金表面上并不過境。地下錢莊效率很高，一般只要提早半個小時告知轉(zhuǎn)移金額和幣種，錢莊就能按照即時兌換匯率幫客戶把錢轉(zhuǎn)出去，手續(xù)費約在0.8%－1.5%。一個小時內(nèi)就可以在香港的銀行戶頭收到相應(yīng)的資金。
找地下錢莊要冒一些風(fēng)險，如果地下錢莊卷款跑了，客戶只能蒙受全部損失。因此，地下錢莊的客戶都是以朋友介紹為主，要有互信和關(guān)系網(wǎng)。而現(xiàn)在更多地下錢莊做起了民間拆借，將閑錢以15%—20%的年利率拆借給缺錢的中小企業(yè)。
