為進(jìn)一步貫徹落實(shí)“少捕慎訴慎押”司法政策和“六穩(wěn)”“六保”政策，充分發(fā)揮檢察職能作用，服務(wù)保障我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，近日，市檢察院積極探索推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)工作，依法辦結(jié)全市首宗企業(yè)合規(guī)不起訴案件，積極參與社會(huì)治理，引導(dǎo)全市對蝦種苗行業(yè)合法守規(guī)經(jīng)營，護(hù)航民營企業(yè)健康發(fā)展。
該起案件的兩家涉案企業(yè)是對蝦種苗龍頭企業(yè)，專門為養(yǎng)殖行業(yè)提供蝦苗。2017年2月至2020年5月，因種蝦進(jìn)口批文辦理審批手續(xù)繁瑣、合法進(jìn)口種蝦數(shù)量不能及時(shí)滿足生產(chǎn)經(jīng)營需求，為了不錯(cuò)過種蝦繁殖的最佳時(shí)期，兩家涉案企業(yè)明知中間代理商沒有合法進(jìn)口手續(xù)，仍高價(jià)委托其走私種蝦入境，共偷逃應(yīng)繳稅額180多萬元。案發(fā)后，涉案企業(yè)相關(guān)責(zé)任人員主動(dòng)投案自首，積極配合偵查，全額補(bǔ)繳稅款，并且認(rèn)罪認(rèn)罰。
統(tǒng)籌謀劃 高位推進(jìn)改革
自2021年8月最高人民檢察院明確非試點(diǎn)省份及試點(diǎn)省份的非試點(diǎn)地市可以在法律框架內(nèi)開展企業(yè)合規(guī)改革后，市檢察院敢于擔(dān)當(dāng)、主動(dòng)作為，嚴(yán)格按照上級部署，迅速成立企業(yè)合規(guī)專案組推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)工作，將該項(xiàng)改革試點(diǎn)工作列入今年全市刑事檢察工作重點(diǎn)之一，通過召開黨組會(huì)議、全市檢察長會(huì)議、全市刑檢年度工作會(huì)議統(tǒng)籌部署，推動(dòng)全市涉案企業(yè)合規(guī)改革工作走深走實(shí)。
由于國家法律尚未對涉案企業(yè)合規(guī)作出規(guī)定，市檢察院在辦理上述兩家企業(yè)涉嫌走私種蝦案件中，不是就案辦案，一訴了之，而是積極探索該案適用企業(yè)合規(guī)辦理的可行性，主動(dòng)向省檢察院請示匯報(bào)，并很快得到省檢察院明確同意答復(fù)。同時(shí)，市檢察院黨組就探索開展涉案企業(yè)合規(guī)工作向市委政法委作專題報(bào)告，還加強(qiáng)與市財(cái)政局、市國資委、市工商聯(lián)等單位的溝通協(xié)調(diào)，得到相關(guān)單位的大力支持。
在學(xué)習(xí)借鑒全國各地企業(yè)合規(guī)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)做法的基礎(chǔ)上，市檢察院制定下發(fā)《湛江市檢察機(jī)關(guān)企業(yè)合規(guī)工作實(shí)施辦法（試行）》；聯(lián)合市司法局、市財(cái)政局等八部門發(fā)布了《湛江市涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機(jī)制實(shí)施辦法（試行）》等四個(gè)文件，初步搭建了涵括總綱性指導(dǎo)意見、案件辦理指引、操作規(guī)程、監(jiān)督考察機(jī)制、公開聽證制度以及配套文書模板等內(nèi)容的制度框架體系，確保全市企業(yè)合規(guī)改革工作在法律框架內(nèi)推進(jìn)，為下一步改革工作奠定制度基礎(chǔ)。
多措并舉 確保整改成效
市檢察院依托檢警溝通協(xié)作機(jī)制，將企業(yè)合規(guī)政策貫徹前移至偵查階段，指導(dǎo)霞山海關(guān)緝私分局敦促涉案企業(yè)相關(guān)責(zé)任人員主動(dòng)投案，積極配合調(diào)查，如實(shí)供述走私犯罪事實(shí)，并對相關(guān)責(zé)任人員采取非羈押措施，使得企業(yè)能生產(chǎn)經(jīng)營，為涉案企業(yè)開展合規(guī)工作創(chuàng)造有利條件。同時(shí)，在啟動(dòng)企業(yè)合規(guī)程序前，積極主動(dòng)向涉案企業(yè)宣傳檢察機(jī)關(guān)探索開展涉案企業(yè)合規(guī)的司法改革政策，敦促涉案企業(yè)及相關(guān)責(zé)任人珍惜機(jī)會(huì)、自查自糾、補(bǔ)繳稅款。
在開展涉案企業(yè)合規(guī)整改過程中，湛江市檢察院與湛江海關(guān)緝私局高度重視，聯(lián)合實(shí)地走訪，通過察看育苗車間、召開座談會(huì)聽取匯報(bào)等形式，全面了解企業(yè)的經(jīng)營生產(chǎn)狀況、合規(guī)整改進(jìn)度，督促涉案企業(yè)及時(shí)排查生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理和機(jī)制建設(shè)等風(fēng)險(xiǎn)，以查清問題、查準(zhǔn)癥結(jié)、查明責(zé)任為抓手，以查促改，為企業(yè)整改指明方向，大大增強(qiáng)了企業(yè)整改的信心，有效監(jiān)督指導(dǎo)涉案企業(yè)進(jìn)行“真整改”，做到“真合規(guī)”。
此外，市檢察院結(jié)合涉案企業(yè)犯罪情節(jié)、辦案時(shí)限等，決定對兩家涉案企業(yè)作出合規(guī)審查決定并采用第三方機(jī)制，牽頭湛江海關(guān)緝私局、市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、對蝦苗種協(xié)會(huì)、市律師協(xié)會(huì)等部門派出代表，與市人大代表、市政協(xié)委員、人民監(jiān)督員等不同專業(yè)背景人員組成相對獨(dú)立的聯(lián)合考察組，對涉案企業(yè)合規(guī)整改的有效性進(jìn)行監(jiān)督評估。聯(lián)合考察組在市檢察院的指導(dǎo)下，對涉案企業(yè)合規(guī)整改計(jì)劃進(jìn)行多次修改，且實(shí)地考察指導(dǎo)涉案企業(yè)，增強(qiáng)合規(guī)整改的針對性、有效性。
為提升企業(yè)合規(guī)案件審查的公開性、透明度和公信力，市檢察院舉行公開聽證會(huì)，邀請了市人大代表、市政協(xié)委員和人民監(jiān)督員對企業(yè)合規(guī)擬不起訴案件進(jìn)行評議。全體聽證員在充分聽取偵查機(jī)關(guān)、涉案企業(yè)訴訟代表人、犯罪嫌疑人及其辯護(hù)律師的意見后，一致認(rèn)為企業(yè)整改成效明顯，同意檢察機(jī)關(guān)對涉案企業(yè)及其相關(guān)責(zé)任人員作出不起訴的處理意見。參與聽證的市人大代表、市政協(xié)委員和人民監(jiān)督員紛紛表示，檢察機(jī)關(guān)通過開展司法辦案引導(dǎo)企業(yè)合規(guī)經(jīng)營，及時(shí)傳遞了“親清護(hù)企”的司法溫度，充分彰顯服務(wù)保障民營企業(yè)健康發(fā)展的檢察擔(dān)當(dāng)。
能動(dòng)履職 推動(dòng)訴源治理
在市檢察院指導(dǎo)下，涉案企業(yè)馬上自查自糾，全面梳理排查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理中的漏洞，完善相關(guān)機(jī)制，并且認(rèn)罪認(rèn)罰，主動(dòng)全額補(bǔ)繳稅款，為適用企業(yè)合規(guī)審查創(chuàng)造有利條件。在宣布合規(guī)審查決定后，涉案企業(yè)如期提交了合規(guī)整改承諾書和計(jì)劃，成立合規(guī)整改小組，加強(qiáng)、完善進(jìn)口種蝦業(yè)務(wù)流程管理，調(diào)整種蝦采購策略，實(shí)施“購買部分國內(nèi)優(yōu)質(zhì)種蝦”的備選方案，舉辦系列普法培訓(xùn)、法律知識競賽等活動(dòng)，推動(dòng)企業(yè)合規(guī)文化建設(shè)，將企業(yè)合規(guī)貫穿到業(yè)務(wù)決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋全流程，確保企業(yè)長期持續(xù)合規(guī)守法經(jīng)營。
與此同時(shí)，市檢察院在開展合規(guī)審查過程中發(fā)現(xiàn)，受限于國內(nèi)技術(shù)水平，優(yōu)質(zhì)種蝦目前主要依賴進(jìn)口。雖然國家出臺免稅政策支持種蝦進(jìn)口，但現(xiàn)有種蝦進(jìn)口審批手續(xù)繁瑣，未能充分考慮對蝦養(yǎng)殖行業(yè)的季節(jié)特性和市場需求，嚴(yán)重影響產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。為推動(dòng)訴源治理，市檢察院向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局發(fā)出檢察建議，督促該局依法推動(dòng)簡化相關(guān)進(jìn)口報(bào)批手續(xù)。收到檢察建議后，該局立即向上級行政主管機(jī)關(guān)匯報(bào)和協(xié)調(diào)。在湛江海關(guān)緝私局的共同推動(dòng)下，上級行政主管機(jī)關(guān)取消了市一級對種蝦進(jìn)口審查環(huán)節(jié)，進(jìn)口種蝦的審批時(shí)間比原來的縮減了將近一半，從源頭上解決了種蝦進(jìn)口審批難題。
今年4月13日，市檢察機(jī)關(guān)已根據(jù)案件事實(shí)、證據(jù)和法律規(guī)定，結(jié)合當(dāng)前落實(shí)“少捕慎訴”“六穩(wěn)”“六?！闭叩囊?，對涉案兩家企業(yè)及相關(guān)責(zé)任人員作出企業(yè)合規(guī)不起訴決定，并向兩家涉案企業(yè)公開送達(dá)了不起訴決定文書。
該起案件是最高檢決定試點(diǎn)省份非試點(diǎn)地市可以開展企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)工作以來，市檢察機(jī)關(guān)辦理的首宗企業(yè)合規(guī)不起訴案件。通過開展企業(yè)合規(guī)引導(dǎo)涉案企業(yè)合法經(jīng)營，不但教育挽救了涉案企業(yè)，還帶動(dòng)了整個(gè)行業(yè)的合法守規(guī)經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)了“辦理一案、帶動(dòng)一片”司法辦案效果。
